科目余额表平了，但资产负债表不平？

2024-11-19 23:19:59

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回答1：

　　在余额表不是手工编制的情况下，如果资产负债表平了，余额表却不平，那资产负债表中的期初未分配利润+本年净利润肯定不等于表中的期末未分配利润。
　　也就是说，错误与利润表中的内容相关。
　　检查一下当期损益科目的登记吧。在财务软件记账，又没做结转的情况下确实不应该出现这个问题。
　　人民币余额表是平的,但是外币余额表不平，因为有这么汇兑损益,但是NC上的核算以本币为准

回答2：

结转了本年利润后，年底终了，要借记本年利润贷记利润分配-未分配利润，利润分配是权益科目，这样你那三百在资产负债表上看是现金增加资产负债表的左边，利润分配增加资产负债表的右边，这样就平了。
你要是月结，不转利润分配的话，只是结平损益类科目，资产负债表必然不平。

回答3：

冲管理费用，不管是冲哪个月的，都会形成该科目余额啊，上个月做错了，上个月已经结转到本年利润了，那本月冲掉了，本月是不是也应该结转到本年利润？损益类科目期末不能有余额，不然你的报表不可能平。