你说的这个问题，涉及会计实务和纳税实务操作问题。
我的看法如下——
1、销售成立的当时，开具收据给客户；收据开具的当月，已经申报了增值税；过了若干月份或者跨年，客户又要求开具发票，怎么办？按照税收法律法规的规定，必须开具发票给客户！
2、发票开具的当月，在增值税纳税申报时，在“未开具发票销售额”栏，将此前已经申报的收据金额负数申报，发票数据在抄税的时候在发票栏申报。
3、按照现行的要求，负数申报未开具发票销售额的，可能需要去申报大厅窗口申报，并携带相应的资料。
上述看法，供你参考。
那你公司就正常给对方开具发票，按照开票数据申报开票金额，然后将开票金额在未开票收入栏目减少相应的已经申报过收入的金额就可以啦。
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ：24596024