116问答网 > 公司在我来之前没有建账，但业务已经发生了，期初余额一直是不平的，怎么调账，我不会？

公司在我来之前没有建账，但业务已经发生了，期初余额一直是不平的，怎么调账，我不会？

2024-11-17 00:32:28

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回答1：

义务发生不发生，账上的期初余额都应该是平的。因为发生的业务没有入账，那么借贷双方都没有入账，因此不存在不平的问题。实际上可能不平。你建账时，只需要设定一个基点，将实物资产、往来、实收资本清点入账即可。如果真对不起来，那就是老板那自己的钱投入到公司或者公司的经营资金让老板拿走了，连同后来老板时不时来的钱或付出去的钱，只要一个“其他应收款”或者“其他应付款”就解决了。
将其他科目登记后，根据借贷差额确定“其他应收款”或者“其他应付款”，借>贷，则贷：其他应付款——老板，反之，借：其他应收款——老板。

回答2：

如果来的是现金，而以前又没有挂账，那么就不要入账了。如果款项是通过银行转账过来的，那么就先挂在往来上，可以挂在其他应付款（老板）的个人名下，这样以后也便于调账。

回答3：

呵呵，那就给老板建个往来账户，一收一付。