货币资金主要提供现金、银行存款日记账，现金盘点表账实是否一致，银行存款调节表是否有长期未达账项，是否分析原因，岗位职责是否清晰。资金管理规章制度和业务流程处理程序。实收资本主要提供验资报告及总账、明细账，公司章程、合同协议等。
现金、银行存款日记账，总账，银行对账单、余额调节表，现金实地盘点；验资报告，总账、明细账，公司章程合同协议及修正案，等等
