企业如何进行现金流管理？提高现金周转率。

1．加强经营活动现金流管理。第一，要建立完善的现金流预算管理制度，包括总预算和日常预算。其中总预算着重规划和控制企业经营活动和投融资安排，保障企业战略目标的实现；日常预算统管日常经营活动的现金安排，保障企业经营活动的正常运行。第二，要优化现金流管理流程。通过制度规范涉及现金流的组织、岗位、授权及办理现金收支业务的内控手续与程序。第三，要加强应收账款管理。除对公司具有重大战略意义且信用良好的客户允许赊销外，对其他客户一律执行现金销售方式，以加速货款回笼。妥善制定赊销收账政策，科学制定授信额度，可考虑将业务员的收入与销量、货款回收率挂钩，尽可能缩短应收账款的收回时间，同时，重视对陈欠的催讨工作，把损失降到最低。第四，加强存货管理。虽然还无法做到零库存管理，但可以根据企业的历史经验数据及对市场情况的预测等设定合理的安全库存，以安全库存作为控制和管理库存数量的目标，通过提高企业存货周转率，减少流动资金占用。
2.加强筹资活动现金流管理。首先，要分析企业现金流量是否合理和充足。最常用的指标有流动比率、速动比率、应收账款周转率和存货周转率等，这些比率主要反映企业某一时点的流动性水平；而现金流量指标如现金流动负债比、现金长期负债比、现金债务总额比、现金到期债务比、现金利息保障倍数等则能更好地反映企业的即时偿债能力。其次，要加强筹资风险管理。主要措施有：第一，采用先内后外、先债后股的融资策略。第二，做好融资计划。企业应根据短期的生产经营活动和中长期的企业发展规划来预测资金需求，提前做好财务预算和融资计划，把企业的生产经营和资金筹集有机地联系在一起。第三，采取合理的借贷方式。一些大的企业集团可以通过银企间的谈判降低贷款利率，采取灵活的随借随还的循环贷款方式，来降低现金库存和贷款余额，提高资金使用效率，节约财务费用。第四，合理安排筹资期限的组合方式，做好还款计划和准备。应按资金运用期限的长短来安排和筹集相应期限的负债资金，尽量用所有者权益和长期负债来满足企业永久性流动资产及固定资产的需要，而通过短期负债来满足临时性流动资产的需要。这样既避免了冒险型政策下的高风险压力，又避免了稳健型政策下的资金闲置和浪费。
3．加强投资活动现金流管理。首先，企业投资前应当对市场和产品进行充分调研，选择产品附加值或盈利水平较高而现金流相对较小的产品和业务。在投入初期，应当允许所投资产品和业务的净现金流量为负值，但此时要维持现金流不短缺，加强资金使用效率的管理。随着企业的不断发展，应重视业务和产品本身的调整和创新，从业务经营的角度去创造价值，延长价值链条，以实现内涵式增长，从而达到企业利润和现金净流量同步增长的目的。其次，要加强对所投资产品和业务获取现金能力的财务分析。

　　企业现金管理，如果从提高现金周转率的方法，可以这样做：其他企业购买你的货物时，要他预付款，你购买原料，进行赊销，这样，你就可以用更少的现金做更多的业务；还有就是加快产品的出售，加快生产效率。

　　现金流（Cash Flow）是指一段时间内企业现金流入和流出的数量。企业在销售商品、提供劳务、或是出售固定资产、向银行借款的时候都会取得现金，形成现金的流入。而企业为了生存、发展、扩大需要购买原材料、支付工资、构建固定资产、对外投资、偿还债务等，这些活动都会导致企业现金流的流出。如果企业手头上没有足够的现金流来面对这些业务的支出，其结果是可想而知的。从企业整体发展来看，现金流比利润更为重要，它贯穿于企业的每个环节。在现实生活中我们可以看到，有些企业虽然帐面盈利颇丰，却因为现金流量不充沛而倒闭；有的企业虽然长期处于亏损当中，但其却可以依赖着自身拥有的现金流得以长期生存。企业的持续性发展经营，靠的不是高利润而是良好、充足的现金流。　　传统意义上的现金管理主要是涉及企业资金的流入流出。然而广义上的现金管理，其所涉及的范围就要广的多，通常包括企业帐户及交易管理、流动性管理、投资管理、融资管理额风险管理等。企业现金管理主要可以从规划现金流、控制现金流出发。

1. 现金流的管理包括三大部分：库存、应收款、应付款。

2. DSO理论给出经营的具体指导是：

   （1、对于那些严重影响应收款DSO值的客户，要采取适当的解决方式，必要的时候应该坚决屏蔽掉;

   （2、企业对DSO的管理应该像资金管理那样严格，要建立良性的刺激资金流合理运行的制度，比如可以和具体业务人员的效益挂钩;

   （3、企业要不断扩大经营面，一般来说，新客户都是现金付帐的，一个企业接触的新客户越多，那么它的现金流运转就会越正常;

   （4、提高现金流运转的效率是目前二代企业的当务之急，以应收款DSO为30天来计算，和应付款DSO基本是平行的，现金流效率不显著，企业不容易获得增长。

3. 如何提高资金周转率？

   一、 要货计划的制订

   二、配送管理
   

   三、账期管理 

   四、社会库存控制

   五、促销执行

   
   

站在经营的角度，企业管理者可以采用提升经营质量的方式控制企业现金流，具体方法分为以下几种：

1.建立现金流管理机制

企业需建立完善的现金流管理机制，确保现金流持续、健康、有序运作。随着企业的发展，该机制应不断优化和升级。

2.优化现金流运作流程

关键在于把控现金流运作的核心环节，如内部控制制度和应收账款的收款节点。规范涉及现金流的部门和岗位，明确授权并落实责任，以确保现金流的安全。

3.缩短现金流转换周期

提高现金使用效率，需缩短现金转换周期。缩短企业现金转换周期的方法，如缩短企业存货周转期、缩短应收账款周转期、延长应付账款周转期等。

4.建立风险评估与预警系统

企业应建立现金流风险评估和预警系统，设定评估值和风险预警值，以便在指标异常时迅速采取措施，降低运营风险和损失。